Создание трансляционной базы и единой библиотеки нематериальных активов на базе "1С:Бухгалтерия 8 КОРП" для холдинга Газпром Медиа

На базе ООО «ГПМ Партнер», дочерней компании холдинга «Газпром-медиа», создан Общий центр обслуживания.

Общий центр обслуживания (ОЦО) — специально созданное подразделение в структуре крупной компании или учреждения, в которое передаются определённые бизнес-процессы всей организации (например, бухгалтерский учёт, управление кадрами).

ОЦО «Газпром-медиа» строится по модели Единого центра, не предполагающей наличие выделенных фронт-офисов на территории заказчика, таким образом, одной из важнейших задач является формирование в ОЦО полноценного института функциональных бизнес-партнеров, которые будут оказывать компаниям холдинга услуги по наиболее востребованным у бизнеса направлениям: финансовому, кадровому, юридическому и административно-хозяйственному.

В рамках подготовки отчётности по МСФО холдингу необходимо на регулярной основе преобразовывать исходные данные (данные РСБУ) в данные МСФО и вести параллельный учёт нематериальных активов (НМА). Для загрузки данных в используемую в холдинге систему Hyperion Financial Management (HFM) требовалось предоставлять их в соответствующем формате. Для автоматизации данного процесса в ОЦО ранее использовался программный комплекс на базе продуктов Microsoft (MS Access, MS Excel, MS SQL).

Новым сотрудникам порой тяжело научиться работать в незнакомом программном продукте. Вдобавок, крайне важно обеспечить отказоустойчивость системы, в том числе в разрезе доступности кадрового ресурса, способного поддерживать и совершенствовать её.

Успешный опыт сотрудничества на прошлых проектах позволил с уверенностью доверить задачу специалистам 1С:Франчайзи «Комплексная автоматизация».

Целями проекта были определены:

Сокращение сроков подготовки финансовой отчетности;

Повышение качества финансовой отчетности;

Сокращение трудозатрат сотрудников при прохождении аудиторских сверок;

Обеспечение возможности получения централизованной информации по объектам учета.

Было решено на базе технологической платформы «1С:Предприятие 8», с применением конфигурации «1С:Бухгалтерия 8 КОРП» автоматизировать следующие функции:

Импорт первоначальных сведений из ИС РСБУ

Трансляции данных БУ на МСФО

Формирование корректировок по МСФО

Выгрузка отчетности в ИС Hyperion Financial Management (HFM)

Контроль изменений в прошлых периодах для выгруженной отчетности

Формирование элементов НМА (МСФО)

Формирование документов «Расчет компонентов себестоимости»

Формирование постановки на учет, амортизации и выбытия НМА (МСФО)

Импорт данных принятия к учету, амортизации, выбытия БУ и МСФО (учет активов, которые не ведутся в ОЦО)

Формирование элементов единого контента Объект НМА

Обогащение Объектов НМА из ИС Учета прав (Axapta, Broadview и др.)

Элиминация постановки на учет, амортизации и выбытия НМА (МСФО)

Формирование реестра объектов НМА для Холдинга с требуемыми стоимостными параметрами.

Формирование отчета по первоначальной стоимости НМА (МСФО).

Условно проект можно поделить на два этапа:

Была разработана трансляционная база (ТБ), в которой производится трансляция проводок РСБУ на план счетов МСФО со всеми требуемыми аналитиками, а также вносятся все корректировки МСФО. Результатом стал прозрачный с точки зрения пользователя учёт НМА для целей МСФО в разрезе отдельных объектов и последующее автоматическое формирование реестров НМА по каждой из компаний, подтверждающих агрегированные суммы в отчётности.

Далее функционал системы был расширен. Для централизации учета НМА в холдинге разработана подсистема «Библиотека НМА», обеспечивающая единство методологии, учетных и технических политик, подходов к ведению НСИ и последовательности исполнения операций в рамках бизнес-процесса посредством интеграции с используемыми системами.

В результате были достигнуты все поставленные цели: система обеспечивает однозначность данных и централизацию их хранения, существенное сокращение времени на подготовку финансовых отчетов и сверку данных. А работа сотрудников стала проще.